ファクタリングは、企業が売掛金を現金化するための効果的な方法です。ファクタリングを利用すると、未払いの請求書や売掛金を信頼性のあるファクタリング会社に売却し、即座に現金を受け取ることができます。
本記事では、ファクタリングの仕組みを解説するとともに、メリットやデメリット、事業者選びの注意点を詳しく解説します。
ファクタリングとは
ファクタリングは企業や個人が資金を調達するための方法のひとつであり、近年、急速に広がっているサービスです。
企業は自身が発行した未回収の請求書をファクタリング会社に売却し、即座に現金を得ることができます。このプロセスは従来の銀行ローンとは異なり、比較的手続きが簡単で現金化までの期間が短いため、資金繰りに困っている人にとっては強い味方になります。
また、ファクタリングは信用調査が不要な場合もあり、新しい企業や信用履歴が不十分な企業でも利用しやすいです。
ファクタリングは資金調達の新しい選択肢として、中小企業の間で特に人気があります。しかし、ファクタリングには手数料もかかるため、利用する際にはその費用と利益をよく理解し、慎重に検討することが重要です。
詳細なメリットやデメリットについては後述します。
請求書カード払いとの違い
請求書カード払いは、企業が請求書をクレジットカードで支払う方法であり、後日クレジットカード会社から前月の利用分を請求されるサービスです。
一方、ファクタリングは企業が未回収の請求書をファクタリング会社に売却し、即座に現金を得ることができるサービスです。
請求書カード払いは、支払いの延期を可能にすることでキャッシュフローの管理をサポートします。しかし、ファクタリングは資金繰りの課題を直接解決し、即時の資金調達を可能にします。
また、請求書カード払いはクレジットカード会社の審査が必要であり、審査に通らないと利用できない可能性がありますが、ファクタリングは請求書の質によって決定され、審査が比較的緩やかです。
ビジネスローンとの違い
ビジネスローンは企業が資金を借りる形で資金を調達する方法であり、返済スケジュールと利息が発生します。
ビジネスローンは信用履歴や企業の財務状況に基づいて審査が行われ、借りることができる金額や利息率が決まります。ビジネスローンは長期的な資金調達に適している一方で、ファクタリングは短期的な資金調達に適しており、資金繰りの問題を即座に解決することができます。
ファクタリングは合法のサービス
「ファクタリング違法なのでは？」と不安に思う方もいらっしゃるかもしれませんが、ファクタリングは企業が未回収の請求書を売却し、資金繰りを改善するための合法的な手段です。
資金調達の手段として国内外で広く認められており、法律に基づいて運営されているため、安全に利用できます。
ファクタリング会社は、各国の金融監督機関によって規制され、その活動は透明かつ合法的なルールの中で運営されています。
注意喚起されているのは「給与ファクタリング」と「偽装ファクタリング」
給与ファクタリングとは、従業員が自分の給与明細をファクタリング会社に売却し、給与日前に資金を受け取ることができるサービスです。しかし、このサービスは利息率が高かったり、不透明な契約内容が問題とされていたりする場合があり、利用者にとっては金融的リスクが伴います。
一方、偽装ファクタリングは、正規のファクタリングサービスを装いながら、実際には違法な金融活動を行っている事例を指します。偽装ファクタリングは、企業に対して法外な手数料を請求したり、不正な契約を強いたりすることがあり、法律違反とみなされる場合があります。
これらのサービスは、利用者や企業に対して金融的損失や法律問題をもたらす可能性があるため、注意が必要です。
ファクタリングサービスを利用する際には、サービス提供者の信頼性を確認し、契約内容を十分に理解することが重要です。また、不明点や疑問点は契約前にクリアにすることで、後々のトラブルを避けることができます。
ファクタリングの具体的な仕組み
ファクタリングを利用する際、利用者は未回収の請求書をファクタリング会社に提供します。ファクタリング会社は提供された請求書の品質を見定めたうえで、請求額の一部を前払いとして企業に支払います。
支払われる金額は、通常、請求書の額の70％から90％です。この時点で利用者は必要な資金を手に入れ、即座に資金繰りを改善することができます。
次に、ファクタリング会社は請求書の支払いを請求先企業に対して行い、請求書の額を回収します。
請求先企業から支払いが完了した後、ファクタリング会社は残りの請求書の額を企業に支払い、その際に手数料を差し引きます。手数料は1.0%程度から10%を超えるケースまでさまざまですが、この手数料がファクタリング会社の収益となります。
このように、ファクタリングは企業が未回収の請求書を活用して速やかに資金を調達する仕組みであり、資金繰りの問題を効果的に解決することができます。
ファクタリングのメリット
ファクタリングには短期的な資金調達を可能にしたり、負債を増やさず現金化できたりといったメリットがあります。ここでは、ファクタリングの6つのメリットを解説します。
短期で資金調達が可能
ファクタリングは、企業が急な資金ニーズを満たすための効果的な方法です。通常、企業は売掛金を持っており、これらの未収金を待っている間に運転資金が不足することがあります。
ファクタリングを利用することで、未収金を即座に現金化でき、短期的な資金調達が可能となります。これにより、経営資金を確保し、業務の継続性を保つことができます。
従来の融資プロセスは時間がかかることが多く、急な資金需要に対応できませんが、ファクタリングは売掛金を売却することにより、ほぼ即座に現金を手に入れることができます。これは企業にとって非常に有利で、急な支払いや投資に対応する際に役立ちます。
負債を増やさず現金を調達できる
ファクタリングは、負債を増やさず現金を調達する方法として魅力的です。
通常の融資を利用すると新たな負債を抱えることになり、返済の負担がかかりますが、ファクタリングは未収金を現金化する仕組みのため、新たに負債を増やす必要がありません。これにより、財務状況を改善し、企業の借金リスクを減少させることができます。
従来の融資では借入金利や償還スケジュールが課題となることがありますが、ファクタリングは売掛金の売却により現金を得るため新たな借金が発生せず、安心安全な経営につながります。
担保や保証人が不要
ファクタリングは通常の融資とは異なり、担保や保証人を必要としません。
ファクタリング会社は売掛金そのものを担保とし、売掛金の信用性や顧客の信用を重要視します。したがって、担保を提供できない場合や保証人を見つけることが難しい場合でも、ファクタリングを利用できます。
従来の融資では、銀行や金融機関は担保や保証人を要求することが一般的ですが、ファクタリングは売掛金自体が取引の担保となるため、それだけで資金調達が可能です。この点から、担保を持ち合わせていない企業や個人事業主にとって、ファクタリングは利用しやすい方法といえます。
利用者の業態を問わない
ファクタリングは、事業の業態に関係なく利用できる柔軟な資金調達方法です。製造業、小売業、サービス業など、さまざまな業界で利用されています。業態によらず、未収金があればファクタリングを検討することができます。
従来の融資は、特定の業種・業態に限定されることがあり、一部の事業者では融資を断られてしまうケースも少なくありません。しかし、ファクタリングは業種を問わず、売掛金を持つ事業者にオープンです。
個人事業主（フリーランス）も利用できる
ファクタリングは法人だけでなく、個人事業主やフリーランスの方にも利用が可能です。個人事業主が売掛金を持っている場合、ファクタリングを通じて現金を調達し、業務の拡大や経営の安定化を図ることができます。
従来の融資では、法人向けのサービスが一般的であり、個人事業主やフリーランスには限定的な選択肢しかないことがあります。しかし、ファクタリングは個人事業主にも開かれた資金調達方法です。
個人事業主が自身の未収金をファクタリングすることで、経営の安定性を高めることができます。
信用情報がブラックでも審査可能
ファクタリングは、企業や個人事業主の信用情報がブラックリストに載っている場合でも審査が可能な場合があります。
ファクタリング会社は売掛金の信用性を重視し、顧客の信用情報よりも売掛金自体の品質を評価します。これにより、信用情報の問題に悩む事業者もファクタリングを利用して資金調達できるチャンスが広がります。
信用情報に問題がある場合、通常の融資は難しいことがありますが、ファクタリングは売掛金に焦点を当てた取引であるため、信用情報よりも売掛金の品質や信頼性が重要視されます。このため、信用情報がブラックでも、売掛金の価値があればファクタリングを利用できる可能性が残されるのです。
ファクタリングのデメリット
ファクタリングには多くのメリットがある一方で、いくつかのデメリットもあります。ここでは、ファクタリングの2つのデメリットを解説します。
手数料がかかる
ファクタリングを利用する際は、所定の手数料が発生することが一般的です。手数料は、売掛金の売却額に対して事業者ごとに既定の割合が差し引かれる形で支払われます。
この手数料は資金を調達するために支払うものであり、割高な手数料を支払うことで、資金繰りに悪影響を与える場合があります。手数料の割合や計算方法はファクタリング会社によって異なりますが、注意深く比較検討することが重要です。
悪質な事業者も少数ながら存在する
残念ながら、ファクタリング業界には悪質な事業者も一部存在します。これらの事業者は、取引において不透明な手法や不当な要求を行うことがあり、事業者にとってリスクとなる可能性があります。
したがって、ファクタリングを利用する際には、良質な事業者を見極める力が求められます。
悪質なファクタリング会社は、手数料や契約条件に不正確な情報を提供し、取引相手を誤解させることがあります。その結果、事業者は不当な負担を強いられる可能性があります。
良質なファクタリング会社を見つけるためには、口コミや評判、過去の取引実績などを調査し、信頼性の高いパートナーを選ぶことが大切です。
ファクタリングには2者間と3者間で行うものがある
ファクタリングには、2者間で行うものと3者間で行うものの主に2種類が存在します。2種類のファクタリングがどのように異なるのか、仕組みを詳しく解説します。
2者間で行うファクタリング
2者間で行うファクタリングは、基本的なファクタリングの形態です。こちらのプロセスでは、以下の2つの主要な参加者が関与します。
- 売掛金を持つ事業者（債務者）: これは通常、買掛金を持つ企業や事業者です。事業者は未回収の請求書を持っており、その請求書の支払いを待っています。しかし、急な資金ニーズがある場合、これらの未収金を現金化する必要があります。
- ファクタリング会社（債権譲渡業者）: ファクタリング会社は、売掛金を現金化するプロセスを提供します。事業者は未収金請求書をファクタリング会社に売却し、代わりに即座に現金を受け取ります。ファクタリング会社は、未収金の回収を引き受け、請求書の支払いを受けた際に手数料を差し引いて利益を得ます。
2者間のファクタリングでは、売掛金を所有する事業者がファクタリング会社との直接の取引を行います。
3者間で行うファクタリング
3者間で行うファクタリングは、2者間のファクタリングに比べてやや複雑な構造を持ちます。以下は、3者間で行うファクタリングの主要な参加者です。
- 売掛金を持つ事業者（債務者）: 未回収の請求書を持つ企業や事業者は、資金調達を必要とし、請求書を現金化するためにファクタリングを検討します。
- ファクタリング会社（債権譲渡業者）: 2者間のファクタリングと同様に、ファクタリング会社は未収金の売却プロセスを提供します。しかし、3者間のファクタリングでは、さらにもうひとつの要素が追加されます。
- 受取人（購入者）: 受取人は、未回収の請求書に対して支払いを行う企業や個人です。通常、受取人は未収金の支払い期限内に支払いを行いますが、ファクタリングを通じて未収金の回収プロセスが変わります。受取人は、未回収の請求書の金額をファクタリング会社に支払い、ファクタリング会社がこれを受け取ります。
3者間のファクタリングでは、受取人がファクタリング会社に支払いを行うため、現金の回収プロセスにおいて受取人が直接関与します。
この形態は、債務者が受取人に対して請求書を発行し、受取人がファクタリング会社を通じて支払うという点で異なります。
3者間のファクタリングは、特に大規模な取引や複雑なビジネス取引に適しており、売掛金の効率的な管理を支援します。受取人がファクタリングに協力することで、資金調達が円滑に行えるため、商取引の流動性を向上させる重要な方法です。
ファクタリングの種類
ファクタリングには、主に買取型と保証型の2種類があります。2つの方法について具体的に見ていきましょう。
買取型
買取型ファクタリングは、売掛金の売却を中心としたファクタリングの形態のひとつです。このファクタリングのプロセスでは、債務者（売掛金を持つ企業または事業者）が未回収の請求書をファクタリング会社に販売し、代わりに即座に一部の現金を受け取ります。
以下に買取型ファクタリングの特徴を解説します。
特徴：
- 未収金請求書の売却：債務者は、未回収の請求書をファクタリング会社に売却し、その請求書の金額の一部を即座に受け取ります。これにより、債務者は未収金を現金化し、資金調達を実現します。
- ファクタリング会社の役割：ファクタリング会社は、未収金の回収プロセスを管理し、受取人からの支払いを受け取ります。債務者は手数料をファクタリング会社に支払うことになります。
保証型
保証型ファクタリングは、未収金請求書の支払いをファクタリング会社が保証する形態です。債務者は未回収の請求書を提供し、ファクタリング会社が未収金の支払いを受け取ることで、債務者に対して支払いを保証します。
以下に保証型ファクタリングの特徴を解説します。
特徴：
- 支払いの保証：債務者は未回収の請求書を提供し、ファクタリング会社が未収金の支払いを保証します。債務者は未回収の請求書の支払いを受け取る前に、ファクタリング会社から現金を受け取ります。
- ファクタリング会社の役割：ファクタリング会社は、未回収の請求書の支払いを受け取り、支払い期限が到来した際に受取人から支払いを受け取ります。債務者は手数料をファクタリング会社に支払います。
買取型ファクタリングと保証型ファクタリングは、債務者のニーズやリスクプロファイルに応じて選択できる異なるファクタリングの形態です。
どちらを選ぶにしても、慎重な契約の締結と信頼性のあるファクタリング会社の選定が成功の鍵となります。
ファクタリングで債権を現金化するまでにどのくらいかかる？
多くのファクタリング業者は、未収金請求書を提出し、必要な手続きを完了した後、数時間以内に債権を現金化できる体制を整えています。中には1～2時間で現金化できるファクタリング業者も存在し、非常に迅速なサービスを提供しています。
この迅速な現金化プロセスにより、債務者は急な支出や資金調達のニーズに迅速に対応できます。また、ファクタリング業者の審査や信用調査が他の伝統的な融資方法よりも短時間で行われるため、スピードと柔軟性を兼ね備えた資金調達手段として、多くの企業や事業者に利用されています。
ファクタリングにかかる手数料
ファクタリングにかかる手数料は、利用するファクタリング会社や契約条件によって異なりますが、一般的に以下の要因に影響されます。
- 手数料率: ファクタリング会社は、未回収の請求書の売却に対して手数料を取ります。手数料率は通常、請求書の金額に基づいて計算されます。手数料率はファクタリング会社によって異なり、一般的には請求書の金額に応じて数パーセントから数十パーセントまで幅広い範囲があります。
- 利用期間: 手数料は通常、未回収の請求書が売却された後、支払いが受け取られるまでの期間に対して発生します。利用期間が長いほど、手数料が高くなる傾向があります。
- 信用リスク: 債務者の信用性や取引相手（受取人）の信用性も手数料に影響を与えます。信用リスクが高い場合、手数料が上昇する可能性があります。
- 契約条件: ファクタリング契約の条件によって手数料が異なることがあります。契約の中には、手数料に関する特定の取り決めが含まれている場合もあります。
上記の特徴から、ファクタリングを検討する際には複数のファクタリング会社の手数料を比較し、自身のビジネスニーズに合った選択を行うことが大切です。
ファクタリングを利用する際の注意点
ファクタリングを利用する際は、手数料や契約条件をよく確認し、信頼できる業者がどうか見極めることが求められます。ここでは、ファクタリング利用時の注意点を解説します。
手数料と契約条件をよく確認する
ファクタリングを利用する際に最も重要な注意点のひとつは、手数料と契約条件を詳細に確認することです。
各ファクタリング業者は異なる手数料率を設定しており、契約条件も異なります。手数料率が低い事業者は非常に魅力的に見えますが、手数料率だけに目を向けず、その他の条件も忘れずにチェックしましょう。
契約期間、最低取引金額、違約金などが契約条件に含まれているか確認し、予期せぬコストやトラブルを回避しましょう。
信頼できる業者かどうか見極める
ファクタリング業者の信頼性を確認することも大切です。業者の実績や評判、過去の取引実績を調査し、信頼性の高い業者を選びましょう。
信頼性の低い業者との取引は、資金の滞納やトラブルのリスクが高まります。信頼できる業者を選ぶことは、安心してファクタリングを利用するための鍵となります。
長期的な財務計画を見据えて利用する
ファクタリングを利用する際には、長期的な財務計画を考慮に入れることが大切です。
ファクタリングは短期的な資金調達手段として優れていますが、手数料が高い場合や長期にわたり利用し続けると、コストが増加し、将来の資金ニーズに影響を及ぼす可能性があります。
ファクタリングを利用する際には、長期的な財務計画を見据え、適切に活用することが大切です。
ファクタリングでおすすめの業者3選
最後に、ファクタリングでおすすめの業者を3つ紹介します。自身の状況を冷静に見極めて、ファクタリングのメリットを最大限に引き出せる業者を選びましょう。
ビートレーディング
ビートレーディングは、多くの実績を持つファクタリング業者のひとつです。累計で46,000社以上との取引実績を積み重ね、月に800件以上の契約を締結し、1,060億円以上の債権を買い取っています。
また、ビートレーディングは「注文書ファクタリング」というサービスも提供しており、納品前の段階で請求書を発行する前に、売掛金を現金化できるサービスを提供しています。この柔軟性は、ビジネス取引のスピードを向上させる点で魅力的です。
ベストファクター
ベストファクターも、ファクタリングを検討している企業におすすめの業者のひとつです。1千万円までの売掛金に対して最短1時間で現金化が可能で、急な資金ニーズに迅速に対応できます。
また、買取額が30万円から1,000万円の範囲であれば、オンラインで契約手続きが完結できる利便性の高さも魅力です。さらに、平均買取率は92.2％と高水準であり、売掛金の現金化に優れた条件を提供しています。
QUQUMO（ククモ）
QUQUMO（ククモ）は、買取手数料の低さが特徴のファクタリング業者です。最低買取手数料は1.0%と非常に経済的であり、売掛金の現金化にコスト効率よく利用できます。
また、債権譲渡登記が不要な点も魅力的です。このため、2者間取引の際に売掛け先にファクタリングを知られたくない場合にも適しています。プライバシーを守りつつスムーズな資金調達が可能です。
さらにいろいろなファクタリングサービスを比較・検討したい方は、下記の記事もご活用ください。
【即日入金】ファクタリングのおすすめ業者15選をメリット交えて紹介
まとめ
本記事では、ファクタリングの仕組みやメリット、デメリット、事業者選びのポイントを紹介しました。
ファクタリングは、迅速な資金調達を可能にし、企業のキャッシュフローを改善する有力な手段です。信頼性のあるファクタリング会社を選び、契約条件を慎重に検討することで、低リスクな資金調達を実現しましょう。
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